关于出口退税的纳税申报指南,黄岛出口退税公司带您来了解一下。
开票要领:日期(尽量和报关单一样,省去许多麻烦)、出口代码(确定了退税率,否则就错账)、汇率(每月1号)、金额(外币换算人民币,按报关单上的金额逐条计算,别按发票汇总,计算有误,不好处理)
发票通常比报关单提前到达(否则就没有单据收齐了),此时,外汇核销单也可能没有来,但当月出口在当月申报。
1.输入程序:
输入出口退税申报系统,选择“基础数据采集”下的“出口货物明细申报输入”,点击“添加”,窗口中显示可填写的状态(按申报明细逐条填写)
2.所属期:自动地产生。
序号:4位编码,0001开头,按顺序填(当然,通过序号重排可以自动排,不方便)
3.记录销售日期:自动记录。
所属标识:自动。
4.是进料登记册:填写国外来料加工企业填写。
出口报关单:有则填,报关单号后9位+0+2位编码,报关单上有N个出口信息,都是编为00N。在填写完信息后,以后共同信息无需重复填写,只需修改报关单后两位代码和出口量、离岸价即可)
5.出口日期:填写出口报关单的日期,如有疑义,也可填写发票的日期(随后需要冲减、修改、补记)
6.外汇核销单:有则填写,无则在以后单据收齐时填写。
7.代理证明编号:有则填写。